一、发票的领用
1．领用时需在《发票登记簿》上详细、真实地正楷填写领用人姓名、地点、日期和发票起止号、数量、应逐行填写，不得汇签。
2．在以后的领用过程中，坚持“验旧领新”的原则。
二、发票的保管
1．发票领用后须妥善保管，加强“人在票在”的责任心，不得随意搁置。
2．发票由前台领班负责保管，账务员需要时，提前向领班报领并做登记。
3．对于发票使用情况主管需不定期检查，发现未按规定使用者，将给予严肃处理。
三、发票的开据
1．输入账单上的金额，作为为客开据发票金额的依据，不能多开发票。
2．按客人要求开据发票抬头。
3．开完发票要核对上下发票号是否相符，如有错票，及时修改发票的号码，为客人重新开据发票，错票及时在登记本上签字。
4．在客人结账一个月内如客人想补开发票，前台员工应认真核实客人身份，查询电脑，联系财务日审，确认后可以为客人补开发票，发票底联随当日账单投日审。如：某天、谁补开的发票，财务谁同意的。如客人超出一个月的期限需补开发票，及时联系财务部门并做好登记。
5．如客人丢失开具的发票，前台不能为客重开发票，可以让客人提供公司财务证明，写明原因，以及一些在店消费的信息，加盖公司财务章，复印件无效，前台代客及时联系财务部门，并带客人到财务部把原发票财务联影印，并加盖财务证明章。
6．如客人需换发票，前台员工应仔细核对发票是否本楼前台开据，如是，收回原发票在发票机上做退票处理，并按要求开据新发票，把新发票的客人联和原发票一同复印2份，一份投日审，一份留前台待换新发票时交财务部。
7．由前台收银代开的发票，代开人应在发票结算书顺号处填写账单号码。
8．不得把本部门发票借与他人使用，禁止让他人代为开具和保管发票。
四、发票的回收
1．回收时需在《发票登记簿》上用正楷体详细、真实地填明核销人的姓名、核销日期，不得漏签。
2．票用完后，应及时交到财务发票稽核人员处核销，节假日顺延。
五、其他问题
1．使用发票的部门主管须加强对发票使用的日常检查与督导，防患于未然。
2．凡发生盗窃、撕毁、丢失发票的，由当班人员负全部责任；除扣发当月奖金外，将视情节轻重予以行政处罚，直至开除。对违反发票管理法规，情节严重构成犯罪的，将移送司法机关处理。