一、票据的领取发放，统一由财务专人负责。

二、财务管理人员要按照收据管理的有关规定，建立领用制度和使用台帐。

三、各部、室收费员领用票据要严格遵守管理制度，并按照票据填写有关规定进行填写。

四、收费人员开具票据要做到印章齐全，字迹清楚。对交回的票据，财务人员要认真审核，发现不按要求操作的，要责令其重新填写。

五、收费人员对已使用完的票据要及时交回，财务管理人员要严格控制和掌握票据的发放并及时进行结清。

六、对发票、内部收据要视同现金进行保管，不得随意存放，更不得丢失，如发生票据丢失要及时进行汇报，不得隐瞒不报。

七、严禁公款私存、私用、挪用、截留。